公司員工稅務(wù)報(bào)銷規(guī)定是什么

現(xiàn)在很多公司的員工長期出差，很少在公司。員工出差是公司業(yè)務(wù)的一部分，需要報(bào)銷出差費(fèi)用。那么，公司員工稅務(wù)報(bào)銷有哪些規(guī)定呢？我們來看看上海聯(lián)貝財(cái)務(wù)的相關(guān)介紹吧，希望對(duì)*有所幫助！

首先，對(duì)于任何類型的購買和支出，包括購買商品和設(shè)備、差旅費(fèi)、車費(fèi)交際費(fèi)等。，必須在事件發(fā)生前按照預(yù)算和費(fèi)用審計(jì)權(quán)限的規(guī)定獲得權(quán)責(zé)人的書面批準(zhǔn)。

其次，報(bào)銷人員必須取得完整、真實(shí)、合法的原始憑證(發(fā)票單位名稱必須正確)，報(bào)銷人員應(yīng)整齊地粘貼在A4紙大小的粘性存單上，同類性質(zhì)必須粘在一起。

請(qǐng)款單和費(fèi)用及差旅費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)表按原始憑證交易時(shí)間分類詳細(xì)填寫，并自行編號(hào)供參考。付款一般采用支票、轉(zhuǎn)賬、匯入員工賬戶等方式。，經(jīng)授權(quán)人員批準(zhǔn)并經(jīng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后才能付款。

再者，報(bào)銷以周為單位，附相關(guān)憑證，幾周內(nèi)不得粘在一起，否則財(cái)務(wù)部將退款。當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)盡可能在當(dāng)月報(bào)銷，不得超過發(fā)生月份的次月。逾期的，必須經(jīng)總經(jīng)理書面批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。

此外，還應(yīng)注意以下規(guī)定：

1.對(duì)于報(bào)銷過程中的填寫或計(jì)算錯(cuò)誤，公司采取只減不加的方式。如果不寫小計(jì)數(shù)和總計(jì)數(shù)，報(bào)銷總額的20%將被扣除；對(duì)于加總錯(cuò)誤，差額的50%將被扣除。

2.簽名規(guī)定：

①所有員工在任何憑單上簽字，表示完全同意憑單中包含的事項(xiàng)和金額，并履行誠實(shí)申報(bào)或認(rèn)真審核的職責(zé)。

②所有簽名應(yīng)同時(shí)注明日期。如果沒有注明日期，當(dāng)有爭(zhēng)議時(shí)，未注明日期的員工將承擔(dān)不利結(jié)果。

3.財(cái)務(wù)審查結(jié)果應(yīng)根據(jù)情況進(jìn)行以下處理：

①退回報(bào)銷單(注明退回原因)。

②排除部分不合格，不合理，說明不完整金額后付款(附排除原因)。

③要求報(bào)銷人員補(bǔ)充說明或補(bǔ)充必要文件。

④支付(匯)款。

4.每周向員工匯款一次，每月后一周五不匯款。

5.每周向員工匯款后，差異表會(huì)給各部門主管、秘書或助理發(fā)電子郵件。如有疑問，可向各部門秘書或助理查詢。

6.報(bào)銷流程前，所有文件未完成的，必須在進(jìn)入報(bào)銷流程前完成手續(xù)。

以上是員工費(fèi)用報(bào)銷的基本內(nèi)容。企業(yè)在報(bào)銷員工費(fèi)用時(shí)，需要公司財(cái)務(wù)人員進(jìn)行審核，費(fèi)用報(bào)銷的工作量占會(huì)計(jì)工作量的70%以上。這還是一件很重要的事情，值得企業(yè)會(huì)計(jì)關(guān)注！想了解更多關(guān)于公司財(cái)稅的知識(shí)，請(qǐng)立即關(guān)注聯(lián)貝。

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